미국 증권거래위원회(SEC)에 따르면, 2026년 10월 23일 SEC는 검사부서의 2027 회계연도 검사 우선순위를 발표했다. 연례 보고서는 SEC의 임무인 준수 촉진, 사기 방지, 위험 식별 및 모니터링, 위원회 정책 정보 제공을 수행하는 과정에서 주요 초점 분야를 식별한다.

이 우선순위는 SEC의 여러 부서 및 사무소와 협력하여 개발되었으며, 검사 관찰, 시장 발전, 투자자 우려, 산업 참여 및 미국 자본 시장에 영향을 미치는 신흥 트렌드를 반영한다. 이들은 현재 투자자 또는 시장 무결성에 대한 위험이 증가하고 있다고 SEC가 판단하는 분야를 강조하며, 회계연도 동안 위험 기반 프로그램을 안내하는 데 도움이 된다.

또한, SEC는 등록자들이 검사 관찰을 수령하고 검사 과정에서 직원과 소통하는 방법에 대해 더 접근할 수 있도록 노력하고 있다. SEC 정책 결정 부서 및 사무소, 그리고 다른 규제 기관과의 통합 프로세스를 강화하여 연방 증권법 적용의 일관성을 촉진하고 있다.

SEC 의장인 폴 S. 앳킨스(Paul S. Atkins)는 "검사는 연방 증권법 준수를 촉진하고 투자자를 보호하는 데 있어 위원회의 가장 중요한 도구 중 하나이다"라고 말했다. "검사는 신흥 위험, 진화하는 비즈니스 관행 및 금융 시스템 전반의 시장 발전에 대한 중요한 통찰력을 제공한다. 철저하고 분석 기반의 프로그램을 통해, 이 부서는 준수를 강화하고 미국 자본 시장의 무결성과 회복력을 지원하며 투자자 신뢰를 강화하는 데 기여한다."

2027 회계연도의 우선순위는 34,000여 명의 등록자들, 즉 투자 자문사, 투자 회사, 중개업체, 자율 규제 기관, 청산 기관, 지방 자문사, 이전 대행사, 자금 조달 포털, 증권 기반 스왑 기관 등을 포함한 광범위한 검사 활동을 강조한다.

2027 회계연도의 주요 초점 분야는 다음과 같다: 투자 자문사의 신탁 의무, 이해 상충, 투자 권고 및 준수 프로그램; 복잡하고 고위험이며 유동성이 낮은 제품에 대한 소매 투자자 보호; 사모펀드, 사모 신용 및 기타 복잡한 투자 전략; 중개업체의 재정 책임, 거래 관행, 감독 및 자금 세탁 방지 준수; 운영 회복력, 사이버 보안 및 고객 정보 보호; 시장 운영, 준수, 사기 방지 및 투자자 보호에 영향을 미칠 수 있는 초지능(super intelligence) 및 기타 고급 기술을 포함한 신흥 기술; 재무부 청산 개혁, 토큰화 및 관련 발전을 포함한 진화하는 시장 인프라와 관련된 위험; 자율 규제 기관 및 기타 중요한 시장 참가자에 대한 감독.

SEC 검사부서의 케이스 캐시디(Keith Cassidy) 국장은 "우리가 감독하는 시장은 계속해서 빠르게 진화하고 있으며, 검사 프로그램도 이에 맞춰 진화해야 한다"고 말했다. "우리의 접근 방식은 변화하는 시장 조건에 적응하고, 개발 중인 위험 패턴을 식별하며, 신흥 위협에 대응하고, 투자자와 시장이 취약할 수 있는 분야를 예측할 수 있게 한다. 등록자, 제품 및 시장 활동 전반에 걸쳐 위험을 지속적으로 평가함으로써, 우리는 가장 큰 영향을 미칠 수 있는 곳에 검사 자원을 배치할 수 있으며, 혁신과 시장 변화에 반응할 수 있다."

검사부서는 2027 회계연도 동안 검토할 사항의 포괄적인 목록이 아니라 현재 위험 평가를 기반으로 하여 주의가 필요한 분야를 식별한다고 강조했다. 이 부서는 연방 증권법 및 규정 준수를 계속해서 검사할 것이며, 기업들이 강력하고 위험 기반의 준수 프로그램을 유지할 것으로 기대하고 있다.